Guía de solicitud para la expedición del documento de identidad de residente fiscal en China: aplicable al certificado de residencia fiscal de Google AdSense y otros escenarios

Gestión de la información fiscal de Google AdSense: Cómo solicitar el certificado de residencia fiscal/certificado de identidad de residente fiscal chino

Una guía completa sobre cómo solicitar el Certificado de residencia fiscal en China para Google AdSense y otros escenarios de ingresos multinacionales. Conozca la función de los certificados de residencia fiscal, el proceso de solicitud, los documentos necesarios y las preguntas frecuentes para garantizar el cumplimiento y disfrutar de las ventajas fiscales.

Cuando los particulares y las empresas obtienen ingresos transfronterizos a través de plataformas de Internet, con el fin de garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales y disfrutar de las ventajas de los convenios fiscales, muchas plataformas (por ejemplo, Google AdSense) exigen a los usuarios que presenten una prueba de residencia fiscal, en particular el Documento de Identidad de Residente Fiscal en China (中国税收居民份证明). En este artículo, presentaremos en detalle qué es el Certificado de Residencia Fiscal, por qué y cómo solicitarlo, así como consideraciones relacionadas. Este artículo no sólo se aplica a los usuarios de Google AdSense, sino también a otros escenarios que requieren una prueba de residencia fiscal.

¿Qué es la prueba de residencia a efectos fiscales?

Prueba de residencia a efectos fiscales (Certificado de Residencia Fiscal, TRC) es un documento emitido por el gobierno para certificar la residencia fiscal de un contribuyente. Su principal objetivo es evitar el fraude fiscal derivado de la aplicación incorrecta de los convenios fiscales internacionales.

Para los residentes chinos, la prueba de residencia fiscal es Tarjeta de identidad de residente fiscal en China Es un documento oficial expedido por las autoridades fiscales chinas para certificar la situación de residencia fiscal de una persona o empresa en China.

Escenarios aplicables ::

• Usuarios de Google AdSense Google exige a los usuarios que demuestren su residencia fiscal para determinar el tipo de retención aplicable.
• Inversiones u operaciones transnacionales : Los residentes chinos deben presentar este certificado para disfrutar de ventajas fiscales cuando obtienen ingresos en países o regiones con los que China ha suscrito convenios fiscales.
• Otros escenarios de ingresos transfronterizos por ejemplo, trabajo transfronterizo, ingresos por derechos de autor, reparto de dividendos, etc.

¿Por qué tengo que solicitar un certificado de residencia fiscal?

Los usuarios de Google AdSense pueden recibir una notificación como la que se muestra a continuación en la que se les solicita que actualicen su información fiscal:

Entre otras cosas, es necesario subir la Prueba de Residencia Fiscal en China. La necesidad de subir la prueba de residencia fiscal es generalmente porque:

1. Evitar la doble imposición China ha firmado acuerdos fiscales con varios países para evitar la doble imposición. Si presenta un Certificado de Residente Fiscal en China, podrá demostrar que puede acogerse a estos acuerdos y evitar así la doble imposición en su país de origen y en China.
2. Reducción de los tipos de retención a cuenta Sin prueba de residencia fiscal, el país de origen de los ingresos puede retener el impuesto al tipo más alto (por ejemplo, 30%). Cuando se aporta la prueba, el tipo de retención puede reducirse significativamente o incluso quedar exento.
3. Cumplimiento de los requisitos de la política de la Plataforma Muchas plataformas multinacionales (por ejemplo, Google AdSense) exigen a los usuarios que envíen información fiscal. Si no se actualizan o no se envían las pruebas a tiempo, es posible que se apliquen tipos impositivos más altos o que se restrinja la cuenta.
4. Disfrute de las ventajas de los convenios fiscales Los residentes chinos pueden disfrutar de un trato preferente en los convenios fiscales y reducir su carga fiscal presentando este certificado cuando perciban ingresos fuera de China.

¿Cómo solicitar el documento de identidad de residente fiscal en China?

Antes de esto, el Certificado de Estado de Residencia Fiscal de China se podía solicitar en línea en el sitio web de la Oficina de Impuestos electrónicos de Shenzhen, pero desde finales de septiembre de 2024, esta función desapareció del sitio web de la Oficina de Impuestos electrónicos. Para obtener más detalles, lea mi tutorial anterior sobre cómo solicitar el Certificado de Residencia Fiscal de Adsense: Cómo solicitar el Certificado de Estado de Residencia Fiscal de China.

en la siguiente Shenzhen, ciudad subprovincial de Guangdong, zona económica especial próxima a Hong Kong A modo de ejemplo, se describe detalladamente el proceso de solicitud en línea del Certificado de Condición de Residente Fiscal en China. El proceso de solicitud en otras regiones puede ser ligeramente diferente, pero los pasos generales deberían ser similares. En la actualidad, el Documento de Identidad de Residente Fiscal en China todavía se puede solicitar en línea, y la forma de hacerlo es a través de WeChat:Servicio fiscal de Shenzhen Llevar a cabo el tratamiento.

Preparativos antes de solicitar el documento de identidad de residente fiscal en China

Materiales necesarios solicitados en la interfaz oficial de tramitación del Número de Servicio Fiscal de Shenzhen (puede haber más de estos 3 elementos en la solicitud real, que se explicarán en detalle más adelante):

1. Formulario de solicitud de la tarjeta de identidad de residente fiscal chino. DescargableFormulario de solicitud de tarjeta de identidad de residente fiscal en ChinaRellene el formulario localmente y súbalo, o rellene el formulario en línea. .
2. Contratos, acuerdos, resoluciones del consejo de administración o de la junta de accionistas, comprobantes de pago y demás información justificativa relativa a los ingresos que deben tratarse con arreglo al convenio fiscal. Puede utilizar la funciónVersión china de las "Condiciones de servicio de AdSense Online" (haga clic para descargarlas)Si desea cargarlo como archivo PDF, puede hacerlo pulsando en el siguiente enlace .
3. Instrucciones en caso de imposibilidad de tramitación en la Sede electrónica. Puede hacer una captura de pantalla de la interfaz del sitio web de la Oficina de Fiscalidad Electrónica de Shenzhen .

Captura de pantalla de la interfaz de Shenzhen e-Taxation Bureau:

Materiales 2 y 3 se pueden cargar directamente con los materiales proporcionados en este artículo. Material 3 no descargar la plantilla que proporciona, su plantilla está dañado documento de Word, simplemente no se puede abrir, con la captura de pantalla de la interfaz anterior en lugar de las instrucciones fiscales dicen que no hay entrada de procesamiento puede ser. El material principal 1 necesidad de llenar este formulario de solicitud de identificación de residente fiscal de China.

[Todos los materiales necesarios para solicitar el documento de identidad de residente fiscal en China.

Después de presentar la solicitud de tarjeta de identidad de residente fiscal de China, puede ser aceptada por diferentes oficinas de impuestos, y cada oficina de impuestos puede tener diferentes requisitos para los documentos justificativos, y algunos pueden necesitar firmar o adjuntar otra información sobre los documentos presentados, etc. Yo era la información fue devuelta varias veces por diferentes oficinas de impuestos (historia de sangre y lágrimas), exhaustivamente cotejada, es mejor que tengamos que preparar todos los materiales siguientes:

1. Rellene el formulario de solicitud de "Tarjeta de identidad de residente fiscal en China", imprímalo y fírmelo.
2. Versión china de Google AdSense
3. Descripción adicional y firma del acuerdo de Google AdSense (es necesario indicar que no se puede proporcionar un contrato normal, sino sólo un acuerdo de servicio).
4. Cargue la "Explicación de imposibilidad de tramitación en la Oficina de E-Tax". En algunas zonas (por ejemplo, Shenzhen), la Oficina de E-Tax ha cerrado el portal de solicitud en línea, por lo que deberá proporcionar la explicación pertinente.
5. Documento de identidad con fotografía (anverso y reverso)
6. Presentar una declaración de residencia habitual en Shenzhen por razón de domicilio, familia, intereses económicos y firmarla.
7. Facilite información que pueda demostrar que vive o trabaja en Shenzhen (por ejemplo, justificante del pago de impuestos, justificante de la seguridad social, certificados de propiedad, contratos de alquiler, justificante de residencia, etc.).

Estos son todos los archivos que acabé subiendo:

Las plantillas mencionadas de los documentos de descripción de documentos pertinentes figuran en el apéndice al final del artículo y pueden consultarse en caso necesario.

Pasos para solicitar el documento de identidad de residente fiscal en China

¡Es muy recomendable que utilice la versión de ordenador del cliente WeChat en las siguientes operaciones, los teléfonos móviles para obtener ...... bastante inconveniente!

1. Abra WeChat, busque "Shenzhen Tax Service" y haga clic en "Quiero hacerlo". ::

2. Después de entrar en la lista de funciones de uso frecuente de "Quiero hacer", seleccione "oficina remota", es necesario iniciar sesión con su nombre real, y seleccione "persona física" para los individuos. Negocios ::

3. Seleccione "Business List" - "International Taxation" - "Issuance of China Tax Resident Identity Card". ::

Aparecerá una ventana emergente recordándole que debe ir a la Oficina de Hacienda Electrónica, pero ésta no proporciona un punto de entrada para el proceso, así que elija "cargar justificantes" y entrará en la interfaz de carga de datos, rellene el formulario y cargue todos los demás materiales mencionados anteriormente, recuerde cargar la descripción del documento correspondiente Oh.

recordatorio amistoso Si opera con su teléfono móvil o no dispone de una versión para ordenador de WeChat, sólo tiene que rellenar las "instrucciones fiscales" y hacer clic directamente en "Guardar borrador", que se sincronizará con el servidor web de la oficina de impuestos, y después podrá visitar el sitio web de la oficina de impuestos a través deEste enlace.Ahora es mucho más fácil hacerlo en el ordenador.

Las instrucciones para la preparación de impuestos se limitan a exponer la situación, por ejemplo:

申请中国税收居民身份证明。
谷歌AdSense税务信息管理要求上传中国税收居民身份证明。
无法在电子税务局办理说明：
上传的截图是为了说明电子税务局未提供申请中国税收居民身份证明的功能，
《无法在电子税务局办理说明》模板下载后无法打开，因此上传截图说明。

4. Cumplimentación del formulario de solicitud del documento de identidad de residente fiscal en China ::

Esto es lo que debe saber. Cómo rellenar el formulario de solicitud del Certificado de Identidad de Residente Fiscal en China (CTRI) y algunas notas.

El contenido principal del formulario de solicitud de la Tarjeta de Identidad de Residente Fiscal en China es el siguiente, con todos los campos obligatorios y contenidos fijos enumerados para usted:

1. Información del solicitante : Marca "Individual"
2. Información básica ::
   • Nombre del solicitante: escriba su nombre en chino
   • Nombre en inglés: Pinyin (no importa si va primero el nombre o el apellido)
   • Dirección de correspondencia, dirección de residencia doméstica, dirección de residencia actual: se recomienda rellenar la dirección real.
   • Número de teléfono de contacto: introduzca su número de teléfono móvil
   • Nombre de la autoridad fiscal competente: facultativo
3. Información sobre la solicitud de expedición del certificado de residente fiscal ::
   • Año de solicitud: año en curso
   • Parte Contratante: República de Singapur
   • Nombre de la contraparte (en inglés): Google Asia Pacific Pte. Ltd.
   • Nombre del contribuyente de contrapartida (en chino): Google Asia Pacific Pte Ltd.
   • Número de identificación fiscal de la contraparte: 200817984R
   • Nombre del Acuerdo del que se disfrutará: Acuerdo entre el Gobierno de la República Popular China y la República de Singapur para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de impuestos sobre la renta.
   • Condiciones del acuerdo a disfrutar: trabajo personal independiente
   • Importe de los ingresos que debe cubrir el convenio: facultativo (confirmado por teléfono, sin efecto)
   • Importe estimado de la desgravación: rellenar el importe en función de (el importe de los ingresos que se beneficiarán del acuerdo x el porcentaje de desgravación), por ejemplo, 10%, 20%, lo que sea, pero no 100%, es decir, el mismo que el importe propuesto de los ingresos que se beneficiarán del acuerdo (sangre y lágrimas, cumplir con los estrictos examinadores).
4. A cumplimentar cuando el solicitante sea una persona física ::
   • Nacionalidad: República Popular China
   • Profesión: su profesión
   • Información de identificación: tipo, número
   • Información sobre la residencia: marque "sí" o "no" según su situación real. Debe rellenarse la dirección actual .

Tenga en cuenta también que hay dos formularios duplicados relacionados con el acuerdo propuesto en el impreso de solicitud, así que rellénelos todos con la misma información; si no lo hace, puede que le devuelvan el impreso para que lo rellene de nuevo, diciendo que le falta esa información.

5. Presentación de los formularios de candidatura ::

Después de rellenar la información, el punto en la esquina superior izquierda de la "presentación", formulario en línea no puede ser firmado, es necesario imprimir el formulario, la firma manual y luego tomar fotos para subir.

Después de la presentación, entrará en la "Pre-aprobación de los materiales de procesamiento", directamente a través de, haga clic en "Siguiente":

6. Selección de las modalidades de tratamiento ::

Si no tienes prisa, puedes elegir "tramitación sin conexión", si tienes prisa, puedes elegir "tramitación por vídeo en línea" para probar. He probado la tramitación en línea por vídeo, pero sigue mostrando que hay cola delante de mí, así que no puedo utilizarla.

7. Presentación de solicitudes para su tramitación ::

Seleccione la tramitación fuera de línea y esté atento a las notificaciones de mensajes públicos. Recibí una notificación de que la empresa fue aceptada el segundo día hábil después del envío, y si hay algún problema el personal te lo explicará en el mensaje de notificación o podrá contactarte por teléfono.

Mi primera solicitud fue aceptada por el distrito de Bao'an, pero como no rellené el formulario duplicado relacionado con el acuerdo de derechos propuesto, me rechazaron directamente la tramitación. Después de revisar y volver a presentar la solicitud, fue aceptada por el distrito de Futian, y debido a que faltaba material explicativo, el personal se puso en contacto conmigo por teléfono y me dijo que todo el proceso podría llevar más tiempo porque al final de la revisión era necesaria la firma del Director, pero la solicitud real se tramitó muy rápidamente, en casi 3 días laborables.

Mientras los documentos sean aceptados, no debería haber ningún problema, sólo espere pacientemente. Después de que el negocio sea aceptado y completado, puede descargar el archivo PDF de "China Tax Resident Identity Card".

Otras consideraciones

• La información cumplimentada o facilitada por el solicitante deberá presentarse en chino y, si el original de la información pertinente está en un idioma extranjero, deberá facilitarse al mismo tiempo una traducción al chino.
• El formulario de solicitud del Certificado de Residente Fiscal en China puede encontrarse enaquí estánDescargar.
• Por regla general, las autoridades fiscales competentes tramitarán el asunto en un plazo de 10 días laborables a partir de la fecha de aceptación de la solicitud.
• Asegúrese de que los documentos presentados son claros, completos y están actualizados.

FAQ Preguntas más frecuentes

1. ¿Cuál es el periodo de validez del documento de identidad de residente fiscal en China? La tarjeta de identidad de residente fiscal en China tiene una validez de un año y debe renovarse anualmente.

2. ¿Qué ocurre si no relleno el formulario de información fiscal? Si las leyes fiscales locales exigen que se retengan impuestos de los pagos que se le realicen, Google puede retener impuestos de ese pago a un tipo superior.

3. Si no actualizo a la última prueba de residencia fiscal, ¿no podré cobrar? No, puede seguir recibiendo dinero publicitario de Google sin actualizar su tarjeta de identificación de residente fiscal en China.

4. ¿Cuáles son los requisitos de la prueba documental de residencia a efectos fiscales? Un Certificado de Residencia Fiscal (TRC) es un documento emitido por el gobierno que se utiliza para verificar la residencia fiscal. Si el TRC indica que un país está asociado a un tratado fiscal, el tratado debe aplicarse a ese país. Es posible que tenga que presentar una traducción al inglés de su Certificado de Residencia Fiscal.

5. ¿Cómo determino mi residencia a efectos fiscales? El país/territorio de residencia fiscal de una empresa o un particular es aquel en el que está obligado a pagar impuestos. El país donde vive no es necesariamente su país de residencia fiscal. Para determinar su situación fiscal, consulte a un asesor fiscal o consulte los criterios de residencia fiscal de su país.

6. ¿Dónde puedo solicitar el documento de identidad de residente fiscal en China? Puede solicitar la expedición de la Tarjeta de Identidad de Residente Fiscal de China en la autoridad fiscal a nivel de condado a cargo del impuesto sobre la renta de su empresa. La Oficina Tributaria Municipal de Pekín ha catalogado la expedición de la Tarjeta de Identidad de Residente Fiscal de China como un asunto común para toda la ciudad, por lo que puede elegir la sala de servicios fiscales más cercana para solicitar la expedición. En Shenzhen, puede solicitar la Tarjeta de Identidad de Residente Fiscal de China en línea en el Servicio de Impuestos de Shenzhen a través del portal de número público WeChat.

7. ¿Pueden presentarse en inglés los documentos de solicitud del Certificado de Identidad de Residente Fiscal Chino? La información cumplimentada o facilitada por el solicitante deberá presentarse en chino y, si el original de la información pertinente está en un idioma extranjero, deberá facilitarse al mismo tiempo una traducción al chino.

8. ¿Cuánto tiempo se tarda en recibir la tarjeta de identidad de residente fiscal en China después de enviar la información? En general, las autoridades fiscales competentes concluirán el asunto en un plazo de 10 días laborables a partir de la fecha de aceptación de la solicitud. Si concurren circunstancias especiales, como la imposibilidad de determinar con exactitud la identidad de un residente o la necesidad de informar a una autoridad tributaria de rango superior, el asunto se concluirá en un plazo de 20 días hábiles.

9. ¿Dónde puedo descargar el formulario de solicitud del documento de identidad de residente fiscal en China? El formulario de solicitud del Certificado de Residente Fiscal en China se encuentra enaquí estánDescargar.

observaciones finales

De hecho, yo originalmente no tenía intención de actualizar esta prueba de documento, no lo actualice parece no tener ningún impacto en mí, pero ver un montón de gente está pidiendo, para ayudar personalmente a pasar por el proceso, para compartir un poco de experiencia real para evitar que todos alrededor de la curva ella. Espero que este tutorial puede ayudar a completar con éxito el impuesto de Google AdSense prueba de solicitud de residencia, si usted tiene que ayudarle por favor haga clic en un elogio y luego ir.

El Certificado de Identidad de Residente Fiscal en China es un documento importante para disfrutar de los beneficios de los acuerdos fiscales internacionales, especialmente para los usuarios que obtienen ingresos transfronterizos a través de plataformas como Google AdSense, es crucial solicitar y actualizar el certificado a tiempo. Este artículo presenta el proceso de solicitud y las precauciones en detalle, con la esperanza de ayudarle a completar con éxito la solicitud y disfrutar de tipos de retención más bajos e incentivos fiscales.

apéndice

Hoja informativa sobre el acuerdo AdSense

尊敬的税务局工作人员：
您好！
根据贵局对税收居民身份证明申请材料的要求，我在此向贵局提供关于 Google AdSense 协议的情况说明。
由于 Google AdSense 作为全球广告平台，所提供的合作协议并非传统意义上的“常规合同”，因此在提交材料时，我们无法提供标准的、正式签署的合同文书。AdSense 平台的合作关系是基于 Google 在线服务协议建立的，用户与 Google 之间的合作通过同意并遵守 Google 的在线服务条款来完成，而并非通过传统的纸质合同。
因此，所提供的 Google AdSense 协议仅为该平台的在线协议版本，无法提供签署合同的物理文件。在此，我仅能提供协议的电子版本作为合作证明。
感谢贵局的理解与支持。如有任何进一步的问题，敬请随时联系。
此致
敬礼
申请人（签字）：
日期：

Declaración de residencia habitual en Shenzhen por empadronamiento, intereses familiares y económicos

1. Facilitar información sobre el empadronamiento y la seguridad social:

尊敬的税务局工作人员：
您好！
根据贵局对税收居民身份证明申请材料的要求，我在此向贵局提供因户籍、家庭或经济利益关系而在深圳习惯性居住的情况说明。
1. 户籍情况：本人为深圳市常住户口，户籍所在地为深圳市。附件提供了我的户口本照片作为证明。
2. 社保证明：我在深圳长期工作，并在此缴纳社保。为此，附件提供了社保缴纳记录截图作为证明。
感谢贵局的理解与支持。如需进一步的材料或信息，请随时联系我。
此致
敬礼
申请人（签字）：
日期：

2. Proporcionar información sobre el registro de hogares únicamente:

尊敬的税务局工作人员：
您好！
根据贵局对税收居民身份证明申请材料的要求，我在此向贵局提供因户籍、家庭或经济利益关系而在深圳习惯性居住的情况说明。
本人为深圳市常住户口，户籍所在地为深圳市。为证明我长期居住在深圳，特此提供我的户口本照片作为证明材料。
感谢贵局的理解与支持。如需进一步的材料或信息，请随时联系我。
此致
敬礼
申请人（签字）：
日期：

3. Sólo información de la seguridad social:

尊敬的税务局工作人员：
您好！
根据贵局对税收居民身份证明申请材料的要求，我在此向贵局提供因经济利益关系而在深圳习惯性居住的情况说明。
我在深圳长期工作，并在此缴纳社保。为了社会保障，我已在深圳按规定缴纳社保，并提供了相应的社保缴纳记录截图作为证明。
感谢贵局的理解与支持。如需进一步的材料或信息，请随时联系我。
此致
敬礼
申请人（签字）：
日期：